Facturas proveedor sin IVA: Exentas, No sujetas, IVA no deducible
Inmatic dentro de las facturas de proveedor distingue diferentes casos en los que la base o parte de ella no lleva cuota de IVA:
Base IVA exenta y Base IVA no Sujeta
En estos dos casos se deberá informar cada cantidad en su casilla correspondiente dentro de Inmatic.
Esta acción lo que hará es llevar esta operación correctamente, si procede, al libro de IVA de facturas recibidas y a los modelos fiscales correspondientes.
Las operaciones no sujetas son las contempladas en el art 7 de la LIVA y por lo general no se informan en los modelos fiscales ni en los resúmenes de información anual, y las operaciones exentas son las contempladas en el artículo 20 de la LIVA, si tienen obligación de declararse en los resúmenes anuales.
Nota: Recordar que Inmatic por defecto si no se le indica lo contrario cuando detecta una base o parte de base sin cuota de IVA la lleva a la línea del 0% Ex, indicando que tributa como operación exenta. Si se quiere otra tributación como por ejemplo el nuevo tipo 0% u operación No sujeta se deberá indicar en la ficha del proveedor.
La operación No Sujeta solo está disponible para A3 ECO y Aplifisa
Relacionado con este tema también tenemos la tributación del IVA soportado no deducible. y parcialmente deducible
Facturas con base y cuotas de IVA no deducibles
Para las cuotas de IVA no deducibles, como se puede ver en las imágenes de abajo, deberemos tener clicado desde Parámetros, IVA/ IGIC NO DEDUCIBE y REGISTAR CUOTA IVA (según el caso). Esto lo que hará es sumar las diferentes cuotas de impuesto-s a la base como mayor gasto pero también llevará esta operación correctamente al libro de IVA de facturas recibidas y a los modelos fiscales correspondientes.
Nuestro programa leerá cada base con su cuota de impuesto y lo rellenará en su casilla correspondiente, por lo que no se deberá llevar ninguna cantidad a la línea del Ex 0 % con la suma de todo. Esta suma se hará en destino.
B)IVA parcialmente deducible.
Cuando queremos que parte del IVA soportado sea no deducible lo podremos marcar en la ficha del proveedor o dentro de la factura en PARÁMETROS. Esta deducción puede ir del 1% al 99 %. A parte del apunte contable, está casilla llevará el apunte al libro de facturas recibidas y a los modelos fiscales correspondientes.
Artículos relacionados:
Diferencia entre facturas tipo 0 % y Exentas
IVA no deducible
IVA parcialmente deducible
Base IVA exenta y Base IVA no Sujeta
En estos dos casos se deberá informar cada cantidad en su casilla correspondiente dentro de Inmatic.
Esta acción lo que hará es llevar esta operación correctamente, si procede, al libro de IVA de facturas recibidas y a los modelos fiscales correspondientes.
Las operaciones no sujetas son las contempladas en el art 7 de la LIVA y por lo general no se informan en los modelos fiscales ni en los resúmenes de información anual, y las operaciones exentas son las contempladas en el artículo 20 de la LIVA, si tienen obligación de declararse en los resúmenes anuales.
Nota: Recordar que Inmatic por defecto si no se le indica lo contrario cuando detecta una base o parte de base sin cuota de IVA la lleva a la línea del 0% Ex, indicando que tributa como operación exenta. Si se quiere otra tributación como por ejemplo el nuevo tipo 0% u operación No sujeta se deberá indicar en la ficha del proveedor.
La operación No Sujeta solo está disponible para A3 ECO y Aplifisa
Relacionado con este tema también tenemos la tributación del IVA soportado no deducible. y parcialmente deducible
Facturas con base y cuotas de IVA no deducibles
Para las cuotas de IVA no deducibles, como se puede ver en las imágenes de abajo, deberemos tener clicado desde Parámetros, IVA/ IGIC NO DEDUCIBE y REGISTAR CUOTA IVA (según el caso). Esto lo que hará es sumar las diferentes cuotas de impuesto-s a la base como mayor gasto pero también llevará esta operación correctamente al libro de IVA de facturas recibidas y a los modelos fiscales correspondientes.
Nuestro programa leerá cada base con su cuota de impuesto y lo rellenará en su casilla correspondiente, por lo que no se deberá llevar ninguna cantidad a la línea del Ex 0 % con la suma de todo. Esta suma se hará en destino.
B)IVA parcialmente deducible.
Cuando queremos que parte del IVA soportado sea no deducible lo podremos marcar en la ficha del proveedor o dentro de la factura en PARÁMETROS. Esta deducción puede ir del 1% al 99 %. A parte del apunte contable, está casilla llevará el apunte al libro de facturas recibidas y a los modelos fiscales correspondientes.
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Actualizado el: 18/06/2024
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