Facturas Intracomunitarias CEE

1.-Facturas de Proveedor

Para contabilizar una factura con IVA Intracomunitario lo primero de todo es informar en la ficha del proveedor las casilas correspondientes que hacen referencia a este tipo de tributación:

• Intracomunitario
• Bien o servicios
• y el tipo % al que se debe de autorrepercutir.

Si dejamos esta información en la ficha se aplicará a todas las facturas de este tercero :

Esta información la podemos encontrar también en los Parámetros de la factura. Si lo informamos desde aquí esta tributación solo afectará a esta factura en partícular.

De esta manera lo que hará Inmatic es hacer la autorrepercusión del IVA. Hay que tener en cuenta que para algunos conectores como Aplifisa, Contasol, Contanet y SAGE, las cuentas de IVA intracomunitarias tendrán que estar informadas dentro de la configuración de la empresa dentro de la solapa Impuestos y retenciones, en el apartado "INTRACOMUNITARIAS". Serán las mismas que se utilicenen en su software. Para otros softwares contables no será necesario informar de estas cuentas contables aquí en Inmatic.

Para aquellos conectores donde se necesite informar las cuentas contables de IVA desde la pestaña Datos de su Empresa, deberán ser informadas la cuenta de IVA soportado y repercutido en la columna correspondiente. De esta manera lo que hará Inmatic es realizar la autorrepercusión del IVA.

Si todo está informado correctamente Inmatic captura el importe del total factura y lo lleva a la línea del 0% Intra, para estos casos el importe total de la factura debe coincidir con el importe de la linea % 0 Intra. Nunca se deberá llevar cantidad alguna las líneas con tipos impositivos. El mismo razonamiento está previsto para facturas con ISP.

Como dijimos anteriormente en las facturas intracomunitarias de compras deberá informar el porcentaje y el tipo. El tipo puede ser bien ( bienes y compras corrientes) y servicios. Además si quiere pasar facturas de compras intracomunitarias de Bienes de Inversión deberá ir a PARAMETROS de esa factura y medinate un permiso especial se podrá informar que esta factura es un bien de inversión así como su porcentaje de autorrepercusión.

El reflejo de estas operaciones en las casillas del modelo 303 es el que se refleja en la imagen adjunta :

2.-Facturas de Clientes

Si son facturas intracomunitarias de clientes deberá marcar la opción en la ficha del cliente y marcar bien o servicio de cara a rellenar correctamente el modelo 303 y el modelo de información de operaciones intracomunitarias 349

Para aquellos programas que necesiten informar de la cuenta contable desde la pestaña Datos de la empresa se deberá informar la cuenta de IVA repercutido al 0% de la columna Intracomunitaria

Esta operación se trasladará a la casilla 59 del modelo 303 como refleja la imagen adjunta:

En el siguiente video, te lo explicamos en 1 minuto:

Actualizado el: 16/10/2026