Facturas IVA-IGIC no deducible. Facturas total gasto
Cuando tenemos una factura que queremos que el IVA ( y Recargo de Equivalencia ) sea mayor gasto deberemos realizar los siguientes pasos:
Marcar la casilla correspondiente al nivel que necesitemos
1.-Una primera opción sería marcarlo dentro de la configuración de la empresa. En este caso afectaría a todas las facturas de esta empresa. Cuando marcamos "IVA/IGIC no deducible" automáticamente, en algunos conectores, nos sale otro campo, "Registrar en el libro de facturas".
El primer check nos suma como mayor gasto las cuotas de los impuestos, y el segundo check nos registra la factura en el libro de IVA. Este segundo check también nos obliga a abrir dentro de la pestaña Datos de la empresa, en la parte de cuentas contables de impuestos una cuenta 472 al 0% Ex, que hace que acumule las cantidades. Esto genera en el asiento una línea con importe a 0 imputado a esta cuenta 472 que se deberá de respetar y no borrar. En algunos conectores este apunte desaparece en destino al contabilizar siguiendo las indicaciones del fabricante.
2.-La segunda opción sería marcarlo para un proveedor en concreto y en este caso debemos marcarlo desde dentro de la configuración de la ficha del proveedor.
Al pasar las facturas de ese proveedor se aplicará esta opción.
3.- La tercera opción, sería marcar esta misma casilla dentro de los Parámetros en la factura que estemos contabilizando, si solo queremos que afecte a ésta:
Abrir cuentas contables si es necesario en aquellos programas que lo permitan.
Los programas que lo permiten serán aquellos que en los que se informe las cuentas contables de IVA en la pestaña Datos, suele coincidir con los conectores en los que podemos visualizar el asiento.
En los demás conectores no es aplicable este apartado.
4.-Abrir una cuenta contable de IVA de compras por cada tipo impositivo
INMATIC capturará la base y la cuota correspondiente en las facturas recibidas, en la parte derecha, después en el asiento o apunte sumará este IVA como mayor gasto.
En principio, no deberemos sumar nada ni incorporarlo a la línea del Ex 0 %, si no se requiere expresamente. De esta manera, si dejamos que Inmatic capture cada base con su cuota se podrá informar en el libro de IVA desglosando base y cuotas pero cambiando la deducibilidad: deducibilidad cero o no deducible
Esta es la razón por la que es necesario abrir o mantener las cuentas contables de IVA soportado al tipo correspondiente; 21%,10%,5%, etc..., en la pestaña Datos de la empresa, en aquellas empresas que necesiten informarlas como Contasol, Aplifisa, Sage, Contanet, Monitor, etc.... Deben estar abiertas en los dos softwares contables.
Cuando las facturas tengan recargo de equivalencia, R.E, y este sea mayor gasto, la actuación será la misma. La casilla que se deberá marcar en Inmatic será la misma.
5.- Si la factura del proveedor viene sin impuestos ó decide llevar el total de la factura ( acumular el total manualmente o mediante un cambio masivo, explicado más abajo ) a la linea del exento solo será necesario abrir la cuenta contable de IVA soportado al 0% EX. Si esta acción va acompañada con habilitar la casilla de Registrar en libro de facturas, la información será incluida en los libros de IVA pero si desglosar las bases y cuotas. El camino es el siguiente: Seleccionamos las facturas, Acciones>Acciones Masivas>Calcular Base y Cuota.
Este cambio acumulará todos los importes , bases y cuotas a línea del Exento ---> Recalcular la factura a partir de un Total
Resumiendo:
- Cuando Inmatic reciba un factura de proveedor con cuotas de IVA-IGIC será necesario abrir una cuenta contable de IVA soportado por cada tipo y además un cuenta contable al 0% Ex que acumule todas las cuotas como mayor gasto, si quiere desglosar los impuestos en en libro de IVA.
- Si recibe facturas de proveedor sin cuota de impuestos, también exentas, será necesario únicamente la cuenta contable de IVA al 0% Ex, no será necesario cuentas contables de los diferentes tipos porque no existen
- Si decide pasar la factura por el total , igualando el total en la linea del Ex % 0, no se desglosaran las bases y cuotas en su libro de IVA soportado y será necesario abrir una 472 al 0% Ex. Lo podrá realizar manual o mediante un cambio masivo.
Respetar las posibles particularidades de los programas de gestión
Particularidad Estimasol:
-Si la actividad del autónomo está abierta como indica Software del Sol para el régimen de recargo de equivalencia en las facturas de proveedores NO se deberá clickar IVA/ IGIC no deducible si se desea que la cuota de impuesto sea mayor gasto.
Artículo relacionado: Casilla IVA no deducible en Estimasol
Particularidad en Aplifisa fiscal:
-Si la actividad del autónomo está abierta como exenta o en recargo de equivalencia como indica el software de origen, si se quiere respetar el desglose de las cuotas de IVA y RE no se deberá clicar la casilla IVA/IGIC no deducible.
Artículo relacionado: Casilla IVA no deducible en Aplifisa fiscal
Para facturas de cliente exentas de IVA véase esta ayuda : Facturas de cliente exentas de impuesto
Artículos relacionados:
Facturas en Recargo Equivalencia
Actualizado el: 02/04/2026
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