Facturas con Prorrata General

1ero paso:

Deberemos dirigirnos a la ventana Alta-modificación de la empresa y activar la casilla Prorratas e indicarle el tanto por ciento que se le aplica de deducción al IVA soportado. Sale del cociente entre las ventas con derecho a deducción entre el total de ventas, El porcentaje así obtenido se redondea a la unidad superior.

El porcentaje indicado como prorrata es que ese mantendrá en la cuenta de IVA, quedando como gasto la diferencia hasta el 100%. Por ejemplo, si deseamos una prorrata del 70%, dejaremos este importe en la cuenta de IVA, y el 30% será la parte que se lleve a gasto.

2do paso:

También es necesario indicar en el Proveedor que se le aplica Prorrata, en la ficha del mismo dentro de la pestaña Parámetros:

Este campo se puede marcar de forma masiva seleccionando los proveedores y haciendo clic en Acciones > Cambios Masivos:

3er paso:

El tercer paso es que se deberá informar que las facturas llevan prorrata en PARAMETROS a través de cambios masivos de facturas, una vez subidas.

De esta manera nuestro programa llevará una parte de IVA a la cuenta de gastos. Normalmente esta cuenta de gastos es la indicada en la ficha del proveedor, si necesita que se lleve a una cuenta de gastos diferente, cuentas por ajustes negativos en la imposición indirecta, deberá ponerse en contacto con soporte.

La cuenta de Ajustes una vez activada aparecerá en la pestaña Datos, junto la casilla de Prorratas

Para la gestión de la PRORRATA se deben seguir los pasos marcados en esta ayuda para activarla, pudiéndose informar una primera vez con las facturas ya subidas, en tal caso, deberá tenerse en cuenta lo siguiente: Todo cambio de información, en este caso realizar la gestión del la PRORRATA, una vez las facturas hayan sido subidas, para que éste sea efectivo, necesitará que la factura se vuelva a leer mediante: a) un cambio de información masiva( ACCIONES> ACCIONES MASIVOS > CAMBIOS MASIVOS ) afectando a ese parámetro en concreto ó b) Asignando el tercero en blanco, a las FACTURAS PREVIAMENTE SELECCIONADAS. ( Asignar Tercero ).

Por norma general la imputación del IVA no deducible de la prorrata se contabilizará en la misma cuenta de gasto de la ficha, sólo si quiere poner una distinta se deberá informar en la ficha de datos de la empresa, en la cuenta de ajustes negativos.

NOTA: En Diez Software solo disponible para la opción “Tipo de cálculo en Modelo 303”.

Actualizado el: 22/04/2026

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