Facturas con diferentes bases de retención en el IRPF ( video)

Para poder pasar este tipo de facturas aparecerán unos puntos suspensivos al lado de la cuota si el conector es tipo asiento donde nos aparecerá una columna con nombre Base ret. en donde tendremos que indicarle manualmente qué parte de base dentro de esa línea aplica la retención de IRPF por cada tipo de IVA, según el caso.
Si estamos pasando una factura con Base exenta de IVA, ( Sin IVA), por norma general esta parte de base tampoco tiene retención de IRPF lo cual se le deberá indicar a nuestro programa con un 0.

Si trabajamos con un conector tipo factura la indicación de la base deberá hacerse en el apunte

Ejemplo en diferentes conectores

En el ejemplo le hemos indicado que la retención solo se aplica sobre la base de 350 al 21%, esto se indica informando un 0 en la columna Base Ret. en la línea de la base exenta de IVA (conectores tipo asiento) o desmarcando el Check de Aplica Retención en la base exenta de IVA (conectores tipo factura).

Actualizado el: 30/06/2026